Лекторий 18 июля 2018 года

"Звітність з податку на прибуток за I півріччя 2018 року"

Засуха Галина, консультант з бухгалтерського та податкового обліку, сертифікований аудитор, надасть інформацію про аналіз проекту змін до декларації на прибуток, детально зупиниться на різницях за операціями з основними засобами та різницях, що виникають при формуванні забезпечень і резервів. Детально будуть розглянуті види податкових різниць, що виникають при здійсненні фінансових операцій, а також будуть надані роз’яснення щодо ЗЕД та особливостей оподаткування доходів нерезидентів.

Тимченко Тетяна, редактор рубрик ІТС з методичної підтримки програм для автоматизації бізнесу розповість про нюанси податкового обліку та порядку формування "Декларації з податку на прибуток" в програмах для автоматизації.

Учасники семінару зможуть також ознайомитися з можливостями та новими сервісами ІТС, отримати професійні консультації щодо роботи програм автоматизації бізнесу, їх підтримки та супроводу.

Семінар проходить за підтримки Всеукраїнської громадської організації "Спілка Автоматизаторів Бізнесу".

В програмі "Лекторію":

• Порядок подання фінансової звітності за I півріччя 2018 р.
• Аналіз проекту змін до декларації на прибуток. Виправлення помилок з податку на прибуток. Відображення в обліку результатів податкових перевірок.
• Первинні бухгалтерські документи. Оформлення конкретних операцій, які в зоні уваги фіскалів.
• Нарахування та виплата дивідендів, в т.ч. нерезидентам. Отримання дивідендів.
• Різниці за операціями з основними засобами:

• амортизація
• дооцінки/уцінки ОЗ
• зменшення/відновлення корисності ОЗ
• відображення ремонту і продажу невиробничих ОЗ і НА
• витрати на ремонти і поліпшення ОЗ. Облік заміни частин ОЗ
• як списується податкове поліпшення при поверненні орендованого майна
• коригування при продажу основних засобів

• Різниці, що виникають при формуванні забезпечень і резервів:

• формування забезпечень для відшкодування наступних витрат
• ознаки і умови визнання безнадійної заборгованості в податковому обліку; УПК Мінфіну

• РСБ. Списання безнадійної заборгованості в податковому обліку.

• Види податкових різниць, що виникають при здійсненні фінансових операцій:

• розрахунок обмеження щодо віднесення до податкових витрат відсотків за фінансовими зобов'язаннями перед нерезидентом
• відображення від'ємного об'єкта оподаткування минулих років
• обмеження при придбанні товарів, послуг у неприбуткових організацій та у "низькоподаткових" нерезидентів; зміни до переліку "неблагонадійних" країн
• придбання роялті у нерезидентів
• різниці за операціями продажу цінних паперів
• безповоротна фінансова допомога (безоплатно надані товари, роботи, послуги)
• ЗЕД. Особливості оподаткування доходів нерезидентів. Податок "на репатріацію". Рекламні послуги від нерезидента. Валютні обмеження. Штрафи за валютні порушення.
• Податковий облік та порядок формування "Декларації з податку на прибуток" в програмах для автоматизації бізнесу.

Вартість ОЧНОЇ участі: 

• Безкоштовно для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення семінару договір ІТС ПРОФ (як платний, так і пільговий). Безкоштовна участь розповсюджується на двох людей від організації;

• 300 грн. з ПДВ для звичайних учасників, в тому числі для користувачів, у яких є діючий договір ІТС ТЕХНО, та за третю і більше осіб від організації, у якої є діючий договір ІТС ПРОФ.

ЗАРЕЄСТРУВАТИСЬ НА ОЧНУ УЧАСТЬ